1. En ese marco, y con el fin de proteger tanto a la administración saliente como la entrante, se propone realizar una Auditoría Externa.
2. Se recomienda realizar una auditoría de cumplimiento para poder revisar y validar que todos los procesos se han realizado correctamente y siguiendo los lineamientos del D.S. 0181, así como también el presupuesto solicitado cumple y está enmarcado en los procesos de contratación y Licitación
3. La modificación de la estructura organizacional del Gobierno Autónomo Municipal de La Paz, requiere la actualización sobre las delegaciones de funciones de los nuevos responsables de los procesos de contratación, a fin de asegurar su correcta correspondencia con la estructura vigente y la validez de los actos administrativos y plazos cumplir.
4. Se recomienda al Sr. Alcalde electo, pueda instruir al área correspondiente a realizar una revisión minuciosa sobre la contratación del personal de la DLC
5. Realizar y revisar de manera inmediata la información que proceda de la DLC (inventario de bienes, sistemas informáticos, procesos críticos, garantías y otros).
6. Es importante que la Planificación y Preparación de los Documentos Base de Contrataciones por todas las unidades organizacionales que realizan estos procesos deben considerar la siguiente información
• Definición de Especificaciones Técnicas. Un punto crítico es la redacción de las Condiciones. No deberían estar dirigidos para favorecer a un proveedor (direccionamiento), lo cual es ilegal.
• Estimación del Presupuesto (Valor Referencial): Si el estudio de mercado es deficiente y el presupuesto es muy bajo, la licitación quedará desierta. Si es muy alto, hay riesgo de sobreprecio y malversación de fondos.
• Selección y Evaluación. Es el momento de mayor selección y donde la transparencia es vital.
• Criterios de Evaluación. Deben ser objetivos y cuantificables. El punto crítico aquí es la discrecionalidad, cuando los evaluadores tienen demasiado margen para decidir sin basarse en datos duros, aumenta el riesgo de corrupción.
• Transparencia en la Comunicación. Si no se notifican las aclaraciones a todos los postores por igual, se rompe el principio de equidad.
• Conflictos de Interés. La falta de filtros para detectar si los miembros del comité de selección tienen vínculos con las empresas participantes.
• Impugnaciones y Recursos, El periodo de apelación es un punto crítico que puede paralizar un proyecto por meses. Una mala gestión de las quejas de los postores no seleccionados afecta los cronogramas institucionales.
• Garantías y Seguros, Asegurar que las pólizas de fiel cumplimiento sean auténticas y vigentes. Un error aquí deja a la institución desprotegida ante un incumplimiento.
• Modificaciones Contractuales (Addendas). Las ampliaciones de plazo o de presupuesto son puntos críticos de auditoría. Abusar de las adendas puede interpretarse como una forma de evadir los límites de la licitación original.
• Supervisión del Cumplimiento, La falta de inspectores o supervisores que verifiquen que lo entregado coincide con lo contratado en calidad y cantidad.
7. Solicitar auditoria especial a procesos sensibles de contratación de acuerdo al siguiente detalle:
a. Hospital San Antonio.
b. Viaducto de la av. Costanera y calle 16 de obrajes.
c. Compra de mochilas sector educativo.
d. Tunel Belisario Salinas y plaza Avaroa.
e. Remodelación de distribuidor plaza Tejada Sorzano.
f. Avenida del Poeta y avenida La Paz.
g. La Paz Limpia y Trevol
h. Avenida Abdon Saavedra
i. Desayuno Escolar
8. Proceder a la regularización física y digital de los expedientes de contratación identificados con inconsistencias, asegurando que el archivo de la gestión entrante comience con un inventario de valores debidamente conciliado y verificado. Asimismo, revisar y gestionar las Boleta de garantías y Pólizas, próximas a vencer (mayo–junio), asegurando su renovación con la anticipación requerida.
9. Se debe revisar y gestionar ante la Gobernación la protocolización de los contratos de acuerdo a normativa vigente.
10. Previa revisión y verificación se deberá solicitar la aprobación mediante normativa vigente los reglamentos RESABS, RE-CEE y SICOM.
11. En la nueva gestión de gobierno, se recomienda implementar de forma inmediata un Protocolo de Entrega Única, prohibiendo que las garantías físicas permanezcan en las unidades organizacionales por más de 24 horas tras su recepción. La nueva gestión debe exigir que todo proceso de contratación cuente, obligatoriamente, con el acta de recepción física emitida por el Encargado de Garantías de la DLC.
12. El personal actual debe dejar listo y validado hasta antes del 4 de mayo además de adjuntar el oficio de remisión firmado por la autoridad vigente de la DLC, de acuerdo al Artículo 15 del Reglamento de Registro y Verificación de Contratos aprobado mediante Resolución N° CGE/109/2023.
13. Verificar el seguimiento documental de contratos modificatorios y ordenes de cambio para ser suscritos por el Sr. Alcalde Municipal.
14. Verificar los modelos de documentos a ser generados en el SICOM.