Control y administración de valores:
Por motivo de no tener accesibilidad de la información confidencialidad se deberá realizar la evaluación de la cantidad de activos se deberá realizar en momento que se asigne a la persona correspondiente ya posterior de la transición tanto así por no tener un control interno de todos los activos muebles así siendo responsable la UAFGA, por la cual se recomienda:
· Implementación de controles periódicos y reportes de uso de vehículos.
· Programación de mantenimientos preventivos en mantenimiento de los motorizados.
· Se recomienda que se realice el relevamiento de los Activos fijos para la actualización y verificación del estado de los bienes en coordinación con la UAFGA.
· En almacenes se recomienda que debe realizarse la compra de insumos en cuanto se retome las actividades posteriores a la transición.
Riesgos identificados:
Se han identificado los siguientes riesgos en el manejo de bienes y valores:
• Riesgo de pérdida, extravío o uso indebido de activos por falta de control y seguimiento.
• Riesgo de información incompleta o desactualizada sobre los bienes institucionales.
• Riesgo de responsabilidades administrativas no claramente definidas en procesos de transición de personal.
• Riesgo de deterioro prematuro de vehículos por ausencia de mantenimiento preventivo adecuado.
• Riesgo de observaciones en auditorías internas o externas por deficiencias en el control documental.
Existe una dependencia externa Unidad de Activos Fijos y Gestión de Almacenes (UAFGA) para la gestión de activos, lo que limita el control directo de la Subalcaldía.
Se evidencia debilidad en el sistema de control interno, especialmente en inventarios y asignación de activos.